Livets gang
Livets gang
Din juridiske partner gennem livets faser
Hos MAJORLAW forstår vi, at livet er en rejse fyldt med milepæle og forandringer, som kræver overblik, omtanke og ikke mindst den rette juridiske rådgivning. Fra etablering og formueopbygning til generationsskifte og håndtering af livets afsluttende kapitler står vi klar til at sikre, at dine værdier og ønsker bliver varetaget på bedste vis.
Livets gang
Etablering og formueopbygning
I de første mange år hos 1. generation fokuseres der på at bygge en virksomhed op. Virksomhedens overskud reinvesteres i virksomheden. Der tages ikke midler ud af virksomheden, bortset fra løn. Virksomhedens overlevelses- og udviklingsmuligheder søges beskyttet mod sociale begivenheder, eksempelvis skilsmisse og død.
Privatøkonomisk starter 1. generation og dennes ægtefælle/samlever typisk formuemæssigt fra nul. Større private erhvervelser (hus og biler) sker typisk primært for lånte midler, som begge parter bidrager til tilbagebetalingen af. Der er derfor typisk ikke behov for særlig regulering af den private formue, da en deling heraf forekommer naturlig.
2. generation er ofte allerede hjulpet godt på vej af forældrene, når de skal etablere sig privat. Det er derfor ikke atypisk, at den ene part i et forhold er i stand til at bidrage væsentlig mere end den anden ved anskaffelse af eksempelvis et hus. Denne forskel i parternes økonomiske bidrag skaber et særligt reguleringsbehov i tilfælde af samlivsophævelse/dødsfald. Hvis 2. generation derudover måtte være gjort til medejer af familievirksomheden sammen med forældrene eller søskende, vil der tillige være et særligt reguleringsbehov, hvis vedkommende ikke længere måtte kunne agere selv. Beslutningskompetencen i forhold til familievirksomheden vil oftest skulle være hos familien, fremfor ægtefællen.
Veletableret – life goal
Hvis virksomheden er en succes, glider man langsomt over i den veletablerede fase. I den veletablerede fase nærmer man sig et punkt, hvor værdierne bliver så store, at de rækker udover egne og ægtefællens behov resten af livet (life goal).
Fokus rettes i stedet på, hvordan man kan gøre noget godt for sine børn (næste generation – 2. generation), og senere børnebørn. Det kan være i form af almindelige gaver, rentefrie lån, en ejerandel i virksomheden (generationsskifte) eller en kombination heraf.
Timing er vigtig og ikke mindst forventningsafstemning mellem generationerne.
Det er typisk også i denne fase, at behovet for et skræddersyet testamente og fremtidsfuldmagt bliver mere nærværende. Grundet formuens størrelse og kompleksiteten i formuens sammensætning øges ønskerne til en detailregulering af delingen og vilkårene for at deltage heri.
Overordnet ønskes der overblik og kontrol. Overblik over mulighederne og faldgruberne både i levende live og senere ved død. Kontrol over fælles aktiver (ex. en virksomhed), mens man er i live, og vilkår for gaver og arv til næste generation, der rækker længere ud over ens egen levetid (formuen skal tilstræbes at forblive i familien).
Terminal
Hvis man får en uhelbredelig sygdom, bliver sikringen af ens ægtefælle og børn både nærværende og meget relevant. Der kan være mange penge at spare ved at få vurderet, om delingen af formuen skal påbegyndes, mens man stadig lever, eller om delingen bør udskydes til senere (efter dødsfald).
Det er af største vigtighed, at hele familien inddrages, således alle er bekendt med formålet og omfanget af dispositionerne. Og ikke mindst, at dispositionerne besluttes på et tidspunkt, hvor der ikke er tvivl om, at man på trods af sygdom forsat er ved sin fulde fem, specielt hvis dispositionerne medfører en forrykkelse af delingsforholdet mellem arvingerne.
Død
Behandling af boer af en vis størrelse og med en vis kompleksitet er ikke blot en ekspeditionssag. Større og mere komplekse boer giver en række unikke muligheder og udfordringer af skatte- og afgiftsmæssig karakter, hvor håndteringen kræver en sikker hånd.
Kontakt
Ved spørgsmål kan du kontakte:
Advokatfirmaet MAJORLAW v/Martin Jørgensen
- 77 77 88 00
- mail@majorlaw.dk
- Sct. Leonis Gade 5, 8800 Viborg